Eine Liegenschaft richtig zu vererben bedeutet weit mehr als das Weitergeben von Mauern und Boden. Es geht darum, jahrzehntelang geschaffene Werte und Emotionen in geordnete Bahnen zu lenken, damit sie der Familie und nachfolgenden Generationen Sicherheit bieten. Wer sich früh Gedanken macht, schützt nicht nur sein Lebenswerk, sondern erleichtert den Angehörigen auch die spätere Übergabe oder Nutzung im Sinn des Eigentümers.
Gesetzliche Rahmenbedingungen in der Schweiz
Wenn keine Verfügung errichtet wurde, greift automatisch die gesetzliche Erbfolge. Ehepartner, Kinder und allenfalls Eltern teilen den Nachlass nach festen Vorgaben auf. Seit der Revision im Erbrecht ist der Pflichtteil der Eltern weggefallen, wodurch mehr Spielraum für individuelle Regelungen entstanden ist. Wer keine konkrete Lösung plant, riskiert, dass die Liegenschaft verkauft oder unter mehreren Erben aufgeteilt werden muss – oft nicht im Sinne des Eigentümers.
Steuerliche Aspekte beachten
In der Schweiz wird die Erbschafts- und Schenkungssteuer kantonal geregelt. Viele Kantone befreien direkte Nachkommen, während Geschwister, Nichten, Neffen oder nicht verwandte Personen mit Steuersätzen von bis zu rund 30 Prozent belastet werden können.
Wird eine Liegenschaft unentgeltlich übertragen – etwa durch Schenkung oder eine Übertragung zu Lebzeiten – fällt in der Regel keine Grundstückgewinnsteuer an, im Gegensatz zu einem klassischen Verkauf. Frühzeitiges Handeln kann deshalb erhebliche steuerliche Vorteile bringen.
Drei bewährte Modelle der Nachfolgeplanung
1. Schenkung oder Vorbezug zu Lebzeiten
Durch eine frühzeitige Übertragung – oft verbunden mit einem Wohn- oder Nutzniessungsrecht – bleibt der Eigentümer in der Liegenschaft wohnen, während die Nachfolge bereits geregelt ist. Das schafft Transparenz, senkt das Konfliktpotenzial und nutzt steuerliche Spielräume.
2. Testament oder Erbvertrag
Ein handschriftliches Testament oder ein öffentlich beurkundeter Erbvertrag legt fest, wer die Liegenschaft übernimmt. Präzise Angaben wie Adresse, Parzellennummer oder Grundbuchblatt sorgen für Rechtssicherheit. In komplexeren Familienkonstellationen bietet der Erbvertrag zusätzliche Vorteile, etwa wenn ein Partner besonders abgesichert oder Erben abgefunden werden sollen.
3. Verkauf als Alternative
Wenn keine geeignete Nachfolge vorhanden ist oder mehrere Erben unterschiedliche Interessen haben, kann der Verkauf die sinnvollste Option sein. Er schafft Liquidität, erleichtert die faire Verteilung und verhindert Streit. Professionelle Begleitung sorgt dafür, dass der Verkauf effizient, transparent und wertschonend erfolgt.
Konfliktvermeidung innerhalb der Familie
Eine Liegenschaft besitzt oft nicht nur finanziellen, sondern auch hohen emotionalen Wert. Ohne klare Regelung entsteht leicht Unzufriedenheit oder gar Zerwürfnis. Entscheidend sind eine objektive Bewertung, offene Gespräche im Familienkreis und vertragliche Absicherungen wie Vorkaufsrechte oder Rückfallklauseln. So bleibt der Familienfrieden gewahrt und das Lebenswerk geschützt.
Umsetzung in fünf sinnvollen Schritten
- Werte erheben: Marktwert, Belastungen, Rechte Dritter, Nutzniessungen.
- Entscheiden: Übertragen, verschenken oder verkaufen.
- Rechtsform wählen: Schenkung, Testament, Erbvertrag oder Verkauf – geprüft auf rechtliche und steuerliche Auswirkungen.
- Verträge erstellen: Mit fairer Bewertung, um spätere Diskussionen zu vermeiden.
- Kommunizieren und überprüfen: Den Plan mit der Familie besprechen und regelmässig aktualisieren.
Fazit
Wer frühzeitig eine kompetente Nachfolgeplanung anpackt, schafft Ordnung, Sicherheit und Klarheit – für sich selbst und die Familie. Ob Testament, Erbvertrag, Schenkung oder Verkauf: Entscheidend ist, dass die Lösung zur persönlichen Lebenslage, zum rechtlichen Rahmen und zur familiären Situation passt. Mit professioneller Begleitung lässt sich die Übergabe speditiv, rechtssicher und im Sinn aller Beteiligten gestalten – damit das Lebenswerk auch zukünftigen Generationen erhalten bleibt.